Si bien no eres Oprah, has dado a la caridad toda tu vida. Mientras planifica su patrimonio, esta tendencia no tiene por qué detenerse. Puede optar por donar una casa u otro tipo de propiedad a una organización benéfica. Descubra las diversas formas en que puede dejar atrás su propiedad.
Opciones para organizaciones benéficas y planificación patrimonial
Las organizaciones benéficas y la planificación patrimonial van de la mano. Varias personas optan por incluir un legado a una organización benéfica favorita cuando planifican cómo dividir su patrimonio.
Dejar la propiedad a la caridad
Cuando se trata de organizaciones benéficas y planificación patrimonial, dejar una casa o una cabaña de vacaciones a una organización benéfica es una opción. La organización benéfica recibirá el título de la propiedad o dinero en efectivo después de que se venda la propiedad. Mientras tanto, el individuo es libre de vivir o usar la propiedad durante su vida.
Dar su IRA a organizaciones benéficas
Si decide transferir el saldo de su IRA a una organización benéfica, los fondos se transferirán a esa organización libres de impuestos. Si desea hacer su donación a la organización benéfica durante su vida, puede retirar los fondos de la IRA, pagar los impuestos requeridos y luego transferir el saldo a la organización de su elección.
Beneficiarios Contingentes
Otra opción es dejar los fondos en su IRA a uno de sus herederos, con una cláusula de contingencia agregada a su testamento. De esta manera, su heredero puede optar por quedarse con los fondos de la IRA (y pagar los impuestos requeridos) o pasarlos a la organización benéfica nombrada como beneficiario contingente.
Anualidad de regalo
Una anualidad de donación es una opción para el propietario de una vivienda o de una propiedad que desea donar bienes raíces a una organización benéfica pero que necesita una fuente regular de ingresos durante su vida.
Cómo funciona una anualidad de regalo
El donante entrega la casa, la propiedad o el efectivo a la organización benéfica. A cambio, la organización benéfica compra una anualidad a nombre del donante. La anualidad proporciona pagos mensuales al donante por el resto de su vida.
El pago que recibe el donante varía según el monto nominal de la anualidad y su edad. Cierto porcentaje del pago está libre de impuestos, lo cual es otra ventaja de este plan.
El donante puede optar por recibir los pagos de la anualidad donada inmediatamente o diferir los pagos por un tiempo determinado. Si el donante elige la opción de anualidad de donación diferida, los pagos deben diferirse durante al menos un año.
Fideicomiso benéfico restante
Otra opción que incluye organizaciones benéficas en la planificación patrimonial es un fideicomiso de caridad restante. Como su nombre lo indica, el fideicomiso proporciona ingresos al donante durante su vida y luego paga los fondos restantes a la organización benéfica después de la muerte del donante.
Ventajas de un fideicomiso benéfico restante
Si una persona tiene un activo considerable para donar a la caridad, usar un fideicomiso de remanente caritativo puede ser una buena opción. El fideicomiso puede vender la propiedad donada sin estar sujeto al impuesto a las ganancias de capital. El donante recibe una renta de por vida, basada en un porcentaje del valor de la propiedad fideicomitida, y un comprobante de impuesto sobre la renta por su donación.
Una nota final
Consulte con un abogado que se especialice en derecho patrimonial para establecer un fideicomiso benéfico remanente, o si tiene otras preguntas o inquietudes sobre organizaciones benéficas y planificación patrimonial.